NPS पेंशन कैलकुलेटर — सेवानिवृत्ति कोष और मासिक पेंशन
NPS Tier I बनाम Tier II
Tier I 60 वर्ष तक लॉक-इन के साथ अनिवार्य पेंशन खाता है। Tier II बिना लॉक-इन के स्वैच्छिक बचत खाता है लेकिन कोई कर लाभ नहीं (सरकारी कर्मचारियों को छोड़कर)। यह कैलकुलेटर Tier I को कवर करता है।
कर लाभ — तीन कटौती धाराएं
- धारा 80CCD(1): आपका अपना योगदान — ₹1.5 लाख 80C सीमा के भीतर वेतन का 10% (या स्वरोजगार के लिए सकल आय का 20%) तक।
- धारा 80CCD(1B): अतिरिक्त ₹50,000 कटौती, ₹1.5 लाख 80C सीमा के ऊपर। यह NPS के लिए अद्वितीय है।
- धारा 80CCD(2): नियोक्ता का NPS योगदान — कोई सीमा नहीं।
सेवानिवृत्ति पर: 60-40 विभाजन
60 वर्ष पर, कोष विभाजित होता है:
- 60% एकमुश्त — पूरी तरह कर-मुक्त (2019 वित्त अधिनियम से)
- 40% एन्युटी खरीदने के लिए — मासिक पेंशन देती है। एन्युटी आय आपके लागू स्लैब दर पर वेतन के रूप में कर योग्य है।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
सेवानिवृत्ति के लिए NPS बेहतर है या PPF?
NPS संभावित रूप से उच्च रिटर्न (बाजार-लिंक्ड, ~10–12%) और 80CCD(1B) के तहत अतिरिक्त ₹50,000 कटौती प्रदान करता है, लेकिन एन्युटी (40%) आय के रूप में कर योग्य है। PPF गारंटीड 7.1% पूरी तरह कर-मुक्त देता है लेकिन ₹1.5 लाख वार्षिक सीमा है। दोनों को मिलाना आमतौर पर सबसे अच्छा है।
क्या सेवानिवृत्ति से पहले NPS कोष निकाल सकते हैं?
3 वर्ष के बाद समयपूर्व निकासी के लिए 80% कोष से एन्युटी खरीदनी होगी; केवल 20% एकमुश्त ले सकते हैं। 3 वर्ष से पहले केवल मृत्यु या अक्षमता पर ही खाता बंद हो सकता है।
क्या NPS एन्युटी कर योग्य है?
हां। एन्युटी से मिली मासिक पेंशन सरकारी कर्मचारियों के लिए "वेतन" और अन्य के लिए "अन्य स्रोतों से आय" के रूप में आपके लागू आयकर स्लैब दर पर कर योग्य है। केवल 60% एकमुश्त कर-मुक्त है।
NPS में न्यूनतम वार्षिक योगदान क्या है?
Tier I के लिए प्रति वर्ष न्यूनतम ₹1,000 (प्रति माह नहीं) आवश्यक है।